はじめに：副業にも確定申告が必要なケースがあります
「副業の収入が少ないから関係ない」と思っていませんか？ 実は、金額や所得の種類によっては副業でも確定申告が必要になります。
この記事では、副業で確定申告が必要になった人向けに、必要書類の一覧と提出方法をわかりやすく解説します。
申告のタイミングを逃すと延滞税などのリスクもあるため、早めに準備しておきましょう。
確定申告が必要になる副業の条件
以下のいずれかに該当する場合、原則として確定申告が必要です。
- 会社員で、副業収入が年間20万円を超える
- 個人事業主として副業している（開業届を出している）
- 年金受給者で、副業収入がある
詳しくはこちら → 副業の確定申告はいくらから必要？
副業の種類別に必要な書類リスト
① 給与所得（アルバイトなど）
- 勤務先からの源泉徴収票
- マイナンバーカードまたは通知カード
- 印鑑
本業以外にアルバイトをしている場合も、収入があれば申告が必要です。 複数の勤務先がある場合は、それぞれの源泉徴収票を用意しましょう。
② 雑所得（クラウドソーシング・アフィリエイトなど）
- 報酬明細・振込履歴
- 経費の領収書（通信費・光熱費など）
- マイナンバー関連書類
クラウドワークスやココナラなどの収入は「雑所得」に分類されます。 所得金額（＝収入−経費）を正確に計算しましょう。
③ 事業所得（開業届を出している人）
- 開業届の控え
- 青色申告承認申請書（提出済みの場合）
- 帳簿（収支内訳書・仕訳帳など）
- 領収書・請求書・通帳のコピー
個人事業主として副業を行う場合は、帳簿管理が必須です。 青色申告なら最大65万円の控除が受けられます。
提出前に準備すべきこと
- 必要書類を1か所にまとめる
- e-Tax（電子申告）を利用する場合は事前登録
- マイナポータル連携でデータ送信をスムーズに
e-Taxを使えば、税務署に行かなくても自宅で申告可能です。 → スマホでできるe-Taxガイド
提出方法と提出先
確定申告の提出方法は3つあります。
- e-Taxでオンライン提出（マイナンバーカード＋ICカードリーダー）
- 税務署へ郵送
- 税務署へ直接提出
提出先は「住所地を管轄する税務署」です。 郵送する場合は控えに受領印をもらうため、返信用封筒を同封しましょう。
副業の経費も忘れずに
副業にかかった費用は経費として計上できます。 たとえば以下のような支出です：
- 通信費（Wi-Fiやスマホ代）
- 事務用品・ソフトウェア代
- 交通費・打ち合わせ費
確定申告でよくある質問
Q1. 副業の収入が少なくても申告が必要？
給与所得以外の副業で年間20万円を超えた場合は申告が必要です。 それ以下でも住民税の申告は求められることがあります。
Q2. スマホでも確定申告できる？
はい。国税庁のe-Taxアプリを使えば、スマホからでも申告可能です。
Q3. 確定申告書の控えは保管が必要？
はい。原則として7年間の保管義務があります。
おすすめの確定申告サポートツール
- 楽天市場で青色申告帳簿セットを探す
- Amazon公式サイトで確定申告関連書籍を見る
- ハピタス経由で確定申告ソフトを購入してポイント還元
まとめ：早めの準備がトラブル防止の鍵
確定申告は「申告期限ギリギリ」になって慌てる人が多いです。 早めに書類を整理しておけば、スムーズに申告できます。
特に副業収入は複数の収入源から入ることも多いため、日頃から記録しておくのがおすすめです。
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