副業 20万円ルール わかりやすく｜確定申告が必要なケースと注意点
副業をしているとよく耳にする「20万円ルール」。これは「副業収入が年間20万円以下なら確定申告不要」とされる一方で、勘違いしやすいポイントも多くあります。この記事では副業 20万円ルール わかりやすく整理し、申告が必要なケース・不要なケース・住民税の扱い・会社に知られにくくする方法まで解説します。
目次
- 副業 20万円ルールとは？
- 確定申告が必要なケース
- 確定申告が不要なケース
- 住民税と会社にバレるリスク
- 20万円ルールで注意すべきポイント
- よくある質問（FAQ）
- 参考リンク・関連記事
- まとめ｜副業 20万円ルール わかりやすく理解する
副業 20万円ルールとは？
「20万円ルール」とは、本業（給与）以外の副業収入が年間20万円以下であれば確定申告不要とされる制度です。ただしこれは「所得税」に関するルールであり、住民税は別途申告が必要です。
確定申告が必要なケース
- 副業収入（所得）が20万円を超えた場合
- 給与所得が2,000万円を超える場合
- 副業が「雑所得」や「事業所得」で経費差引後も20万円を超える場合
- 医療費控除や住宅ローン控除の申請をしたい場合（副業が20万円以下でも必要）
確定申告が不要なケース
- 副業所得が20万円以下（給与以外）
- 給与所得者で年末調整が完結している場合
- 医療費控除や住宅ローン控除を利用しない場合
ただし「不要」とされるのは所得税の確定申告のみで、住民税の申告は必要になることが多いので注意しましょう。
住民税と会社にバレるリスク
副業が会社に知られる一番の原因は住民税です。会社で給与天引きにされると副業分の税額が加算され、経理に気づかれる可能性があります。
対策：確定申告時に住民税を「普通徴収（自分で納付）」にすれば会社に通知されにくくなります。
20万円ルールで注意すべきポイント
- 住民税の申告は必須になることが多い
- 経費を差し引いた「所得」で20万円を判断する
- 副業の種類によって扱いが異なる（給与・雑所得・事業所得）
- 確定申告をすることで還付を受けられる場合もある
よくある質問（FAQ）
Q. 副業収入が19万円なら申告不要ですか？
所得税の確定申告は不要ですが、住民税の申告は必要です。
Q. 20万円ルールはアルバイト収入にも適用されますか？
アルバイト収入は給与所得となり、このルールの対象外です。
Q. 会社にバレない方法は？
確定申告で住民税を「普通徴収」に指定すればバレにくくなります。
参考リンク・関連記事
まとめ｜副業 20万円ルール わかりやすく理解する
副業 20万円ルールは「所得税」についてのルールであり、住民税の申告は別途必要になることが多い点に注意しましょう。会社にバレない工夫や控除を利用することで、税金リスクを避けながら安心して副業に取り組めます。
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